Banco Davivienda Panamá
Es una entidad bancaria, filial del Banco Davivienda de Colombia, que opera en Panamá desde el año 1966.
1966
Se establece en la ciudad de Colón con el fin de facilitar las transacciones de los clientes en comercio exterior, apoyando especialmente el sector cafetero.
1972
Se trasladan las oficinas principales a Ciudad de Panamá.
Actualidad
Cuenta con 6 sucursales. Sus operaciones son reguladas y supervisadas por la Superintendencia de Bancos de Panamá, posee dos licencias para operar:
Sostenibilidad
Cumplimiento - Ley FATCA y CRS
La Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extranjero (FATCA por sus siglas en inglés) iniciada por los Estados Unidos de América, y el Estándar Común de Reporte (CRS por sus siglas en inglés) iniciado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), son iniciativas creadas para fomentar la cooperación fiscal, aumentar la transparencia de los países y mejorar la comunicación entre los estados.
Gran parte de los países del mundo han adoptado estas regulaciones las cuales requieren, de manera práctica, que las instituciones financieras reporten información de las cuentas financieras de los cuentahabientes obligados, a la jurisdicción en que los mismos declararon tener obligaciones fiscales.
Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extranjero (FATCA)
El objetivo principal de la regulación FATCA es reportar la información sobre las cuentas financieras en el extranjero que mantienen los contribuyentes estadounidenses después de aplicar las reglas que estipula la regulación. Se define como US Person aquella persona que es ciudadano estadounidense o residente permanente de los Estados Unidos, al igual que una entidad registrada o constituida en los Estados Unidos o una entidad no financiera pasiva foránea a los Estados Unidos que declare que es controlada por personas consideradas US Person.
La República de Panamá firmó el Acuerdo Intergubernamental (IGA por sus siglas en inglés) con los Estados Unidos de América el 27 de abril de 2016, y mediante la Ley 47 del 24 de octubre de 2016 lo elevó a carácter de ley de La República. Las instituciones financieras sujetas a reportar iniciaron su implementación a partir del 1 de julio de 2014 debido a que Panamá se encontraba entre los países con IGA en sustancia y esa condición nos obligaba a iniciar la debida diligencia.
Banco Davivienda (Panamá) S.A., se registró ante el Internal Revenue Service de los Estados Unidos de América (IRS por sus siglas en inglés) para cumplir con las disposiciones de la regulación FATCA a través que se encuentra debidamente registrado ante el IRS con el GIIN HCLKS7.00008.ME.591
Estándar Común de Reporte (CRS)
Es el estándar global para el Intercambio Automático de Información sobre Cuentas Financieras (AEOI, por sus siglas en inglés) elaborado por la OCDE.
Incluye procedimientos detallados de debida diligencia orientados a determinar la residencia fiscal (país donde declaran impuestos) de los clientes, sean nuevos o preexistentes en el banco.
Adicionalmente define normas para que las Instituciones Financieras identifiquen a las personas sujetas a reporte e informen a la autoridad competente local. En Panamá será la Dirección General de Ingresos. Los procedimientos para identificar y clasificar a los clientes son, en gran medida, similares aunque, como diferencia fundamental, CRS se basa en la residencia fiscal en vez de la nacionalidad o la ciudadanía que se tienen en cuenta para efectos de FATCA.
Por medio de la Ley 51 del 27 de octubre de 2016 la República de Panamá legaliza los lineamientos para que las Instituciones Financieras apliquen los procedimientos de debida diligencia a partir del 1 de enero de 2017 y en el año 2018 hagan el reporte de información de cuentas financieras.
Nota: lo detallado anteriormente es para fines informativos y no constituye ni debe considerarse como asesoría en materia fiscal ni en materia jurídica por lo que Banco Davivienda (Panamá) S.A., le recomienda que si usted tiene consultas o dudas, se asesore con un experto en la materia.
Conozca más información acerca de CRS.
Documentación de cumplimiento
Encuentre y descargue la documentación oficial sobre ALD/CFT, certificaciones internacionales y normativas de transparencia fiscal vigentes.
Presidente Davivienda Panamá
Joanna Crooks
Ejecutiva bancaria senior con más de 19 años de trayectoria en el sector financiero panameño, especializada en banca corporativa y comercial. Licenciada en Finanzas con un MBA, cuenta con formación en alta gerencia, financiamiento de energía verde y liderazgo. Es una líder visionaria, comprometida con la creación de valor en la industria.
Ingresó a Scotiabank en 2006, liderando equipos de alto desempeño y, durante siete años, dirigió las áreas Corporativa, Comercial y Fiduciaria en Panamá.
En 2024, asumió la dirección regional de este segmento.